基金管理人：_________________________
　　基金托管人：_________________________ 　　目錄
　　一、托管協(xié)議當(dāng)事人
　　二、托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
　　三、基金托管人與基金管理人之間的業(yè)務(wù)監(jiān)督與核查
　　四、基金財(cái)產(chǎn)保管
　　五、投資指令的發(fā)送、確認(rèn)與執(zhí)行
　　六、交易安排
　　七、基金份額認(rèn)購、申購、贖回、轉(zhuǎn)換及分紅資金的清算
　　八、基金資產(chǎn)估值，基金資產(chǎn)凈值計(jì)算與復(fù)核
　　九、投資組合比例監(jiān)控
　　十、基金收益分配
　　十一、基金份額持有人名冊的登記與保管
　　十二、基金的信息披露
　　十三、基金有關(guān)文件和檔案的保存
　　十四、基金托管人報(bào)告
　　十五、基金托管人和基金管理人的更換
　　十六、基金管理費(fèi)，基金托管費(fèi)及其他費(fèi)用
　　十七、禁止行為
　　十八、違約責(zé)任
　　十九、爭議處理
　　二十、托管協(xié)議的效力
　　二十一、托管協(xié)議的修改與終止
　　二十二、其他事項(xiàng)　　鑒于_________是一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有限責(zé)任公司，擬發(fā)起設(shè)立_________證券投資基金（以下簡稱“基金”）
　　鑒于_________系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的商業(yè)銀行，按照相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金托管人的資格和能力
　　鑒于_________擬擔(dān)任基金的基金管理人，_________擬擔(dān)任基金的基金托管人。 　　為明確基金管理人和基金托管人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，特制訂本協(xié)議。 　　一、托管協(xié)議當(dāng)事人
　?。ㄒ唬┗鸸芾砣?
　　名稱：_________________________________________
　　住所：_________________________________________
　　法定代表人：___________________________________
　　成立日期：_________年_________月_________日
　　注冊資本：_______________元 　
　　批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號：_________________________
　　經(jīng)營范圍：發(fā)起設(shè)立基金；基金管理業(yè)務(wù)及中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的其它業(yè)務(wù)
　　組織形式：有限責(zé)任公司
　　存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
　　（二）基金托管人
　　名稱：_________________________________________
　　住所：_________________________________________
　　法定代表人：___________________________________
　　行長：_________________________________________
　　成立日期：_________年_________月_____________日
　　基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號：_________________________
　　組織形式：股份有限公司
　　注冊資本：_______________元
　　存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
　　經(jīng)營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期，中期和長期貸款；辦理結(jié)算；辦理票據(jù)貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行，代理兌付；承銷政府債券；買賣政府債券；同業(yè)拆借；提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；提供保管箱服務(wù)；外匯存款；外匯貸款；外匯匯款；外幣兌換；國際結(jié)算；同業(yè)外匯拆借；外匯票據(jù)承兌和貼現(xiàn)；外匯借款；外匯擔(dān)保；結(jié)匯，售匯；買賣和代理買賣股票以外的外幣有價(jià)證券；自營外匯買賣；代客外匯買賣；資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)務(wù)；離岸銀行業(yè)務(wù)；代理銷售開放式證券投資基金；證券投資基金托管、企業(yè)年金托管、全國社會(huì)保障基金托管及經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)?！　《?、托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
　　（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)
　　本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金法》），《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》（以下簡稱《運(yùn)作辦法》），《證券投資基金銷售管理辦法》（以下簡稱《銷售辦法》），《證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱《信息披露辦法》），《_________證券投資基金基金合同》（以下簡稱“基金合同”）及其他有關(guān)規(guī)定制訂。
　　（二）訂立托管協(xié)議的目的
　　本協(xié)議的目的是明確基金托管人和基金管理人之間在基金份額持有人名冊的登記和保管，基金資產(chǎn)的保管，基金資產(chǎn)的管理和運(yùn)作，基金的申購、贖回及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利，義務(wù)及職責(zé)，確?；鹳Y產(chǎn)的安全，保護(hù)基金份額持有人_________證券投資基金托管協(xié)議的合法權(quán)益。
　?。ㄈ┯喠⑼泄軈f(xié)議的原則
　　基金管理人和基金托管人本著平等自愿，誠實(shí)信用的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。 　　三、基金托管人與基金管理人之間的業(yè)務(wù)監(jiān)督與核查
　?。ㄒ唬┗鹜泄苋藢鸸芾砣说臉I(yè)務(wù)監(jiān)督、核查
　　1．基金托管人根據(jù)《基金法》，基金合同，本協(xié)議和有關(guān)基金法規(guī)的規(guī)定，基金托管人對基金的投資對象，基金資產(chǎn)的投資組合比例，基金資產(chǎn)的核算，基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算，基金管理人報(bào)酬的計(jì)提和支付，基金費(fèi)用的支付，基金份額申購資金的到賬和贖回資金的劃付，基金收益分配等行為的合法性，合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督和核查。其中對基金的投資比例監(jiān)督和核查自基金合同生效之后6個(gè)月開始。
　　2．基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的行為違反《基金法》，基金合同，本協(xié)議或有關(guān)基金法規(guī)規(guī)定的行為，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，應(yīng)及時(shí)以書面形式通知基金管理人，基金托管人并及時(shí)向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告?；鸸芾砣耸盏酵ㄖ髴?yīng)及時(shí)核對并以書面形式給基金托管人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)改正。在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時(shí)對通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。
　　3．基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)；同時(shí)，通知基金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。
　?。ǘ┗鸸芾砣藢鹜泄苋说臉I(yè)務(wù)監(jiān)督、核查
　　1．根據(jù)《基金法》，基金合同，本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定，基金管理人對基金托管人及時(shí)執(zhí)行基金管理人合法合規(guī)的投資指令，妥善保管基金的全部資產(chǎn)，按時(shí)將_________證券投資基金托管協(xié)議贖回資金和分紅收益劃入專用清算帳戶，對基金資產(chǎn)實(shí)行分帳管理，擅自動(dòng)用基金資產(chǎn)等行為進(jìn)行監(jiān)督和核查。
　　2．基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人的行為違反《基金法》，基金合同，本協(xié)議或有關(guān)基金法規(guī)的規(guī)定，應(yīng)及時(shí)以書面形式通知基金托管人限期糾正?；鹜泄苋耸盏酵ㄖ髴?yīng)及時(shí)核對并以書面形式給基金管理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)改正。在限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時(shí)對通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金托管人改正?；鹜泄苋藢鸸芾砣送ㄖ倪`規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金管理人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。
　　3．基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)，同時(shí)通知基金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。
　?。ㄈ┗鹜泄苋伺c基金管理人在業(yè)務(wù)監(jiān)督，核查中的配合，協(xié)助基金管理人和基金托管人有義務(wù)配合和協(xié)助對方依照本協(xié)議對基金業(yè)務(wù)執(zhí)行監(jiān)督，核查?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋藷o正當(dāng)理由，拒絕，阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延，欺詐等手段妨礙對方進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)監(jiān)督方提出警告仍不改正的，監(jiān)督方應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。 　　四、基金財(cái)產(chǎn)保管
　?。ㄒ唬┗鹭?cái)產(chǎn)保管的原則
　　1．基金托管人應(yīng)按本協(xié)議約定的范圍安全地保管基金的全部資產(chǎn)。
　　2．基金資產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人，基金托管人的資產(chǎn)。本基金資產(chǎn)與基金托管人的其他資產(chǎn)或其他業(yè)務(wù)以及其他基金的資產(chǎn)實(shí)行嚴(yán)格的分帳管理。保證不同基金之間在名冊登記，帳戶設(shè)置，資金劃撥，帳冊記錄等方面相互獨(dú)立。
　　3．對于因?yàn)榛鹜顿Y產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定到帳日期并通知托管人，到帳日基金資產(chǎn)沒有到達(dá)托管人處的，托管人應(yīng)及時(shí)通知_________證券投資基金托管協(xié)議基金管理人采取措施進(jìn)行催收，由此給基金造成損失的，基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償基金的損失。
　　4．基金托管人應(yīng)當(dāng)設(shè)立專門的基金托管部，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的，合格的熟悉基金托管業(yè)務(wù)的專職人員，負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)托管事宜；建立健全內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控制度，對負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)托管的部門和人員的行為進(jìn)行事先控制和事后監(jiān)督，防范和減少風(fēng)險(xiǎn)。
　　5．除依據(jù)《基金法》，基金合同及其他有關(guān)規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管基金資產(chǎn)。
　?。ǘ┗鹪O(shè)立募集期間及募集資金的驗(yàn)資
　　1．基金設(shè)立募集期滿十日內(nèi)，由基金管理人聘請法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)（具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所）進(jìn)行驗(yàn)資，出具驗(yàn)資報(bào)告。出具的驗(yàn)資報(bào)告由參加驗(yàn)資的2名或2名以上中國注冊會(huì)計(jì)師簽字方為有效。
　　2．基金管理人應(yīng)將屬于本基金基金資產(chǎn)的全部資金劃入基金銀行存款賬戶中，并確保劃入的資金與驗(yàn)資金額相一致。
　　3．基金管理人偕驗(yàn)資報(bào)告和基金備案材料向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)備予以書面確認(rèn)；獲中國證監(jiān)會(huì)書面確認(rèn)后，基金合同生效。若基金因未達(dá)到規(guī)定的募集額度或其他原因不能生效，按規(guī)定辦理退款事宜。
　?。ㄈ┗疸y行帳戶的開立和管理
　　1．經(jīng)基金管理人與基金托管人協(xié)商一致后，由基金托管人以基金托管人的名義在其營業(yè)機(jī)構(gòu)開立基金的銀行帳戶，并根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。基金的銀行預(yù)留印鑒由基金托管人保管和使用。
　　2．基金銀行帳戶的開立和使用，限于滿足開展基金業(yè)務(wù)的需要。基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行帳戶；亦不得使用基金的任何帳戶進(jìn)行基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。
　　3．基金銀行帳戶的開立和管理應(yīng)符合《銀行帳戶管理辦法》，《現(xiàn)金管理?xiàng)l例》，《_________證券投資基金托管協(xié)議》、《中國人民銀行利率管理的有關(guān)規(guī)定》，《關(guān)于大額現(xiàn)金支付管理的通知》，《支付結(jié)算辦法》以及中國人民銀行，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡稱中國銀監(jiān)會(huì)）的其他規(guī)定。 　
　?。ㄋ模┗鹱C券帳戶的開立和管理
　　1．基金托管人在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司_________分公司、_________分公司為基金開立托管人與基金聯(lián)名的證券帳戶，用于基金證券投資的交割和存管?；鹜泄苋舜砘鹨员净鸷突鹜泄苋寺?lián)名的方式辦理證券賬戶的開立事宜，并對證券賬戶業(yè)務(wù)發(fā)生情況根據(jù)中央證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司_________分公司，深圳分公司發(fā)送數(shù)據(jù)進(jìn)行如實(shí)記錄?；鸸芾砣擞枰耘浜咸峁┫嚓P(guān)開戶資料。
　　2．基金證券帳戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突鸸芾砣瞬坏贸鼋韬臀唇?jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券帳戶，亦不得使用基金的任何帳戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。
　　3．基金證券帳戶的開立和證券帳戶卡的保管由基金托管人負(fù)責(zé)，管理和運(yùn)用由基金管理人負(fù)責(zé)。
　?。ㄎ澹﹪鴤泄軐舻拈_設(shè)和管理
　　1．基金合同生效后，由基金管理人負(fù)責(zé)代理基金向中國證監(jiān)會(huì)和中國人民銀行申請進(jìn)入全國銀行間同業(yè)拆借市場進(jìn)行交易。
　　2．基金托管人以基金的名義在中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司開立債券托管與結(jié)算帳戶，并代表基金進(jìn)行銀行間市場債券的結(jié)算。基金管理人予以配合提供相關(guān)開戶資料。
　　3．基金管理人和基金托管人同時(shí)代表基金簽訂全國銀行間債券市場債券回購主協(xié)議，正本由托管人保管，管理人保存副本。
　　（六）清算備付金賬戶的開立和管理
　　1．基金托管人應(yīng)根據(jù)_________的有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)辦理本基金資金清算的相關(guān)工作，基金管理人應(yīng)予積極協(xié)助。
　　2．清算備付金賬戶按規(guī)定開立，管理和使用。
　　（七）其他帳戶的開立和管理
　　1．因業(yè)務(wù)發(fā)展而需要開立的其他帳戶，可以根據(jù)基金合同或有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，經(jīng)基金管理人和基金托管人協(xié)商一致后開立。新帳戶按有關(guān)規(guī)則使用并管理?；鸸芾砣擞枰耘浜咸峁┫嚓P(guān)開戶資料。
　　2．法律、規(guī)等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)帳戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。
　　（八）證券帳戶卡保管
　　證券帳戶卡由基金托管人保管原件。 　　
　　（九）基金資產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券的保管
　　實(shí)物證券由基金托管人存放于托管銀行的保管庫；也可存入中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司或_________分公司／_________分公司或票據(jù)營業(yè)中心的代保管庫。保管憑證由基金托管人持有。實(shí)物證券的購買和轉(zhuǎn)讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。托管人對托管人以外機(jī)構(gòu)實(shí)際有效控制的證券不承擔(dān)責(zé)任。保管費(fèi)用按證監(jiān)會(huì)及其它有權(quán)機(jī)關(guān)的規(guī)定執(zhí)行。
　?。ㄊ┡c基金資產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
　　1．由基金管理人代表本基金簽署與基金投資有關(guān)的合同并及時(shí)通知基金托管人。與基金資產(chǎn)有關(guān)的重大合同的原件，除本協(xié)議另有規(guī)定外，由基金托管人保管。保管期限按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。由于合同產(chǎn)生的問題，由合同簽署方負(fù)責(zé)處理。
　　2．與基金資產(chǎn)有關(guān)的重大合同，根據(jù)基金運(yùn)作管理的需要由基金托管人以基金的名義簽署的合同，由基金管理人以加密傳真方式下達(dá)簽署指令，合同原件由基金托管人保管，但基金托管人應(yīng)將該合同原件的復(fù)印件交基金管理人一份。如該等合同需要加蓋基金管理人公章，則基金管理人至少應(yīng)保留一份合同原件。
　　3．因基金管理人將自己保管的本基金重大合同在未經(jīng)基金托管人同意的情況下，用于抵質(zhì)押，擔(dān)?；騻鶛?quán)轉(zhuǎn)讓或作其他權(quán)利處分而造成基金資產(chǎn)損失，由基金管理人負(fù)責(zé)，基金托管人予以免責(zé)。
　　4．因基金托管人將自己保管的本基金重大合同在未經(jīng)管理人同意的情況下，用于抵質(zhì)押，擔(dān)?；騻鶛?quán)轉(zhuǎn)讓或作其他權(quán)利處分而造成基金資產(chǎn)損失，由基金托管人負(fù)責(zé)，基金管理人予以免責(zé)。
 
　　五、投資指令的發(fā)送，確認(rèn)與執(zhí)行
　?。ㄒ唬┗鸸芾砣藢Πl(fā)送投資指令人員的授權(quán)
　　1．基金管理人應(yīng)指定專人向基金托管人發(fā)送投資指令。
　　2．基金管理人應(yīng)事先向基金托管人提供書面授權(quán)文件，內(nèi)容包括被授權(quán)人名單，預(yù)留印鑒及被授權(quán)人簽字樣本，授權(quán)文件應(yīng)注明被授權(quán)人相應(yīng)的權(quán)限，并規(guī)定基金管理人向基金托管人發(fā)送指令時(shí)基金托管人確認(rèn)被授權(quán)人身份的方法。
　　3．基金管理人向基金托管人發(fā)出的授權(quán)通知應(yīng)加蓋公章并由法定代表人或其授權(quán)代表簽署，若由授權(quán)代表簽署，還應(yīng)附上法定代表人的授權(quán)書?；鹜泄苋嗽谑盏绞跈?quán)通知原件后以回函確認(rèn)。授權(quán)文件在基金托管人收到并回函，并且基金管理人收到回函并確認(rèn)的當(dāng)日生效。被授權(quán)人及其權(quán)限發(fā)生變化時(shí)，基金管理人應(yīng)以書面形式通知基金托管人，被授權(quán)人改變或其權(quán)限改變，基金管理人未以書面形式通知托管人的，視為未作改變。
　　4．基金管理人和基金托管人對授權(quán)文件負(fù)有保密義務(wù)，除法律、法規(guī)或有關(guān)監(jiān)管部門另有要求外，其內(nèi)容不得向被授權(quán)人及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露。
　?。ǘ┩顿Y指令的內(nèi)容
　　1．投資指令包括付款指令（含贖回、分紅付款指令等，申購贖回轉(zhuǎn)換分紅采取軋差清算的，基金管理人需發(fā)送軋差應(yīng)付款項(xiàng)指令），回購到期付款指令，實(shí)物債券出入庫指令以及其他資金劃撥指令等。
　　2．基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應(yīng)寫明收款人、款項(xiàng)事由、支付時(shí)間、金額、帳戶等，加蓋預(yù)留印鑒并由被授權(quán)人簽字。
　?。ㄈ┩顿Y指令發(fā)送，確認(rèn)及執(zhí)行的程序
　　1．投資指令的發(fā)送
　　基金管理人發(fā)送投資指令應(yīng)采用加密傳真方式。在特殊情況下，可采用雙方協(xié)商一致的方式解決。
　　基金管理人應(yīng)按照《基金法》，基金合同或其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令；被授權(quán)人應(yīng)嚴(yán)格按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送指令。對于被授權(quán)人依約定程序發(fā)出的指令，基金管理人不得否認(rèn)其效力。但如果基金管理人已經(jīng)撤銷或更改對交易指令發(fā)送人員的授權(quán)，并且通知基金托管人且得到托管人書面確認(rèn)后，對于此后該交易指令發(fā)送人員無權(quán)發(fā)送的指令，或超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔(dān)責(zé)任。指令發(fā)出后，基金管理人應(yīng)及時(shí)電話通知基金托管人。
　　管理人應(yīng)在交易結(jié)束后將同業(yè)市場債券交易成交單加蓋印章后及時(shí)傳真給托管人。基金管理人在發(fā)送投資指令時(shí)，應(yīng)為基金托管人執(zhí)行投資指令留出執(zhí)行指令時(shí)所必需的時(shí)間。因管理人的原因使指令傳輸不及時(shí)未能留出足夠的劃款時(shí)間，致使資金未能及時(shí)到帳所造成的損失由管理人承擔(dān)。
　　基金管理人在投資指令已發(fā)送給基金托管人但該投資指令尚未被執(zhí)行之前，基金管理人可以更改或撤銷原投資指令。但基金管理人應(yīng)給基金托管人留出撤銷或更改原指令所必需的合理時(shí)間，否則由此導(dǎo)致投資指令無法執(zhí)行或延誤執(zhí)行的，基金托管人不承擔(dān)責(zé)任。
　　2．投資指令的確認(rèn)
　　基金托管人應(yīng)指定專人接收基金管理人的指令，預(yù)先通知基金管理人其名單，并與基金管理人商定指令發(fā)送和接收方式。投資指令到達(dá)基金托管人后，基金托管人應(yīng)指定專人從表面形式上驗(yàn)證投資指令有關(guān)內(nèi)容及印鑒和簽名的有效性后，方可執(zhí)行投資指令。如有疑問應(yīng)及時(shí)通知基金管理人。
　　3．投資指令的執(zhí)行
　　基金托管人對投資指令驗(yàn)證后，應(yīng)在指定的時(shí)間內(nèi)辦理，不得延誤。
　　（1）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反《基金合同》約定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并及時(shí)向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告。
　?。?）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反《基金合同》約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人，并及時(shí)向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告。
　?。ㄋ模┍皇跈?quán)人員及授權(quán)權(quán)限的更改程序
　　基金管理人若對授權(quán)通知的內(nèi)容進(jìn)行修改（包括但不限于投資指令發(fā)送人員的名單的修改或權(quán)限的修改），應(yīng)當(dāng)至少提前1個(gè)工作日通知基金托管人；修改授權(quán)通知的文件應(yīng)由基金管理人加蓋公章并由法定代表人或其授權(quán)代表簽署，若由授權(quán)代表簽署，還應(yīng)附上法定代表人的授權(quán)書?；鸸芾砣藢κ跈?quán)通知的修改應(yīng)當(dāng)以加密傳真的形式發(fā)送給基金托管人，同時(shí)電話通知基金托管人，更換被授權(quán)人時(shí)基金管理人還應(yīng)同時(shí)向基金托管人提供新的被授權(quán)人的預(yù)留印鑒和簽字樣本?；鹜泄苋耸盏阶兏ㄖ髸?zhèn)髡婊貜?fù)基金管理人并電話向基金管理人確認(rèn)。被授權(quán)人及授權(quán)權(quán)限的更改通知自基金托管人以傳真和電話兩種方式向基金管理人確認(rèn)后開始生效?；鸸芾砣嗽诖撕笕諆?nèi)將對授權(quán)通知修改的文件原件送交基金托管人。
　　基金托管人更換接受基金管理人指令的人員，應(yīng)提前書面通知基金管理人。
　?。ㄎ澹┢渌马?xiàng)
　　1．基金托管人在接收指令時(shí)，應(yīng)對投資指令的要素是否齊全，印鑒與被授權(quán)人是否與預(yù)留的授權(quán)文件內(nèi)容相符進(jìn)行檢查，并根據(jù)《基金法》，基金合同等有關(guān)規(guī)定對指令的表面真實(shí)性，內(nèi)容合規(guī)性進(jìn)行檢查，如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時(shí)報(bào)告基金管理人，并停止執(zhí)行。上述內(nèi)容，中國證監(jiān)會(huì)另有新規(guī)定的，按其規(guī)定辦理。
　　2．除因故意或過失致使基金的利益受到損害而負(fù)賠償責(zé)任外，基金托管人對執(zhí)_________證券投資基金托管協(xié)議行基金管理人的合法指令或執(zhí)行指令過程中由于本協(xié)議當(dāng)事人以外的第三方過失對基金資產(chǎn)造成的損失不承擔(dān)賠償責(zé)任。
　　3．基金管理人向基金托管人下達(dá)投資指令時(shí)，應(yīng)確保基金銀行帳戶有足夠的資金余額，對超頭寸的交易指令，基金托管人可不予執(zhí)行，但應(yīng)立即通知基金管理人，基金托管人不承擔(dān)因未執(zhí)行該指令造成損失的責(zé)任。 　　六、交易安排
　　（一）選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)的選擇基金管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)?；鸸芾砣藨?yīng)代表基金與被選擇的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)簽訂委托協(xié)議，報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案并公告?；鸸芾砣藨?yīng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定，在基金的中期報(bào)告和年度報(bào)告中將基金通過該證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)買賣證券的成交量，支付的傭金等予以披露，并將該等情況及時(shí)以書面形式通知基金托管人基金專用席位號，傭金費(fèi)率等基金基本信息以及變更情況。
　?。ǘ┗鹜顿Y證券后的清算，交割及帳目核對
　　1．清算與交割
　　（1）證券交易資金清算：基金托管人負(fù)責(zé)基金買賣證券的清算交收。資金匯劃由基金托管人根據(jù)基金管理人的交易成交結(jié)果具體辦理。如果因?yàn)橥泄苋俗陨碓蛟谇逅闵显斐苫鹳Y產(chǎn)的損失，應(yīng)由托管人負(fù)責(zé)賠償基金的損失；如果因?yàn)榛鸸芾砣诉`反法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行證券投資而造成基金投資清算困難和風(fēng)險(xiǎn)的，托管人發(fā)現(xiàn)后應(yīng)立即通知基金管理人，由基金管理人負(fù)責(zé)解決，由此給基金造成的損失由基金管理人承擔(dān)，基金托管人不承擔(dān)任何責(zé)任。對于管理人的投資行為導(dǎo)致基金頭寸不足而使托管人無法正常清算，托管人應(yīng)該及時(shí)通知管理人，管理人應(yīng)在次日12：00前補(bǔ)足頭寸，由此產(chǎn)生的責(zé)任由管理人承擔(dān)。
　?。?）結(jié)算方式：支付結(jié)算按中國人民銀行，中國銀監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定辦理。
　　（3）資金劃撥：基金管理人的劃撥指令，經(jīng)基金托管人審核無誤后按規(guī)定及時(shí)執(zhí)行，不得延誤。如基金管理人的資金劃撥指令有違法，違規(guī)的，基金托管人不予執(zhí)行，并立即書面通知基金管理人要求其變更或撤銷相關(guān)指令，若基金管理人在基金托管人發(fā)出上述通知后仍未變更或撤銷相關(guān)指令，基金托管人應(yīng)不予執(zhí)行，并報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。對于管理人超頭寸的投資指令，托管人將不予執(zhí)行并及時(shí)通知管理人，由此產(chǎn)生的責(zé)任由管理人承擔(dān)。
　　2．資金和證券帳目對帳的時(shí)間和方式
　?。?）交易記錄的核對：基金管理人和基金托管人按日進(jìn)行交易記錄的核對。
　?。?）資金帳目的核對：資金帳目包括基金的銀行存款等會(huì)計(jì)資料。資金帳目每日對帳一次，按日核實(shí)，做到帳帳相符，帳實(shí)相符
　?。?）證券帳目的核對：證券帳目是指證券交易帳戶和實(shí)物托管帳戶中的證券種類，數(shù)量和金額。證券交易帳目每周核對一次，實(shí)物券帳戶每月末核對一次。
　　（三）基金贖回安排
　　本基金自成立日后不超過3個(gè)月的時(shí)間起開始辦理贖回，具體辦理時(shí)間以公告為準(zhǔn)。
　?。ㄋ模┗鸪钟腥苏J(rèn)購，贖回基金單位的清算，過戶與登記方式基金的投資者可通過基金管理人的直銷網(wǎng)點(diǎn)和銷售代理人的代銷網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行認(rèn)購和贖回申請，按照本協(xié)議第七條的規(guī)定由基金托管人辦理資金清算，并由基金管理人及其指定的注冊登記人辦理過戶和登記
　　（五）基金融資
　　本基金可按國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行融資。 　　七、基金份額認(rèn)購、申購、贖回、轉(zhuǎn)換及分紅資金的清算
　　（一）基金份額認(rèn)購、申購、贖回和轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)處理的基本規(guī)定
　　1．基金份額認(rèn)購、申購、贖回和轉(zhuǎn)換的確認(rèn)，清算由基金管理人或其指定的注冊登記機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。
　　2．基金管理人每個(gè)工作日15：00 前向基金托管人發(fā)送前一工作日上述有關(guān)數(shù)據(jù)，并保證相關(guān)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確，完整?；鹉技陂g，認(rèn)購數(shù)據(jù)不需按上述要求發(fā)送。
　　3．基金管理人通過與基金托管人建立的共同約定的數(shù)據(jù)傳送系統(tǒng)發(fā)送申購贖回等有關(guān)數(shù)據(jù)，如因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，另一方應(yīng)予積極協(xié)助。由此引起基金或本協(xié)議一方損失的，由系統(tǒng)無法正常傳送數(shù)據(jù)的一方承擔(dān)賠償責(zé)任；若由雙方共同引起，根據(jù)各自過錯(cuò)程度承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關(guān)規(guī)定保存，保存期限_________年。
　　4．如基金管理人委托其他機(jī)構(gòu)辦理本基金的注冊登記業(yè)務(wù)，應(yīng)保證上述相關(guān)事宜按時(shí)進(jìn)行?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨?yīng)采取措施，使新任注冊登記機(jī)構(gòu)的數(shù)據(jù)接口規(guī)范與基金托管人的數(shù)據(jù)接口規(guī)范雙方保持一致。
　　5．關(guān)于清算專用帳戶的設(shè)立和管理。為滿足申購，贖回及分紅等資金匯劃的需要，基金管理人應(yīng)在基金托管銀行的營業(yè)機(jī)構(gòu)開立用于基金認(rèn)購，申購，贖回及分紅等資金清算的基金注冊登記清算賬戶。
　　6．對于基金份額申購，基金轉(zhuǎn)入過程中產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定到帳日期并通知基金托管人，到帳日基金資產(chǎn)沒有到達(dá)托管人處的，基金托管人應(yīng)及時(shí)通知基金管理人采取措施進(jìn)行催收，由此給基金造成損失的，管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償基金的損失。
　　7．贖回和分紅資金劃撥規(guī)定：撥付贖回款，基金轉(zhuǎn)出款或進(jìn)行基金份額分紅時(shí)，如基金銀行帳戶有足夠的資金，基金托管人應(yīng)按時(shí)撥付；因基金銀行帳戶沒有足夠的資金，導(dǎo)致基金托管人不能按時(shí)撥付，如系基金管理人的原因造成，責(zé)任由基金管理人承擔(dān)，基金托管人不承擔(dān)墊款義務(wù)及其他任何責(zé)任。
　　8．資金指令：除申購款項(xiàng)到達(dá)托管人處的基金帳戶需雙方按約定方式對帳外，全額劃出，贖回和分紅資金劃撥時(shí)，管理人需向托管人下達(dá)指令。如基金管理人和托管人協(xié)商采取申購贖回轉(zhuǎn)換分紅軋差清算方式，基金管理人需發(fā)送軋差應(yīng)付款項(xiàng)指令。資金指令的格式，內(nèi)容，發(fā)送，接收和確認(rèn)方式等除與投資指令相同外，其他部分另行規(guī)定。
　?。ǘ┱J(rèn)購資金
　　1．基金設(shè)立募集前，基金管理人在基金托管人的營業(yè)機(jī)構(gòu)開立“基金募集專戶”，設(shè)立募集期內(nèi)，有效認(rèn)購資金應(yīng)按時(shí)劃入“基金募集專戶”。該帳戶按有關(guān)規(guī)定計(jì)算利息。
　　2．根據(jù)本協(xié)議第四條第（二）款的規(guī)定，基金資產(chǎn)劃入在基金托管人的營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的基金銀行帳戶。
　?。ㄈ┥曩徍娃D(zhuǎn)入資金
　　1．t+1日（t日指申購，贖回和其它交易的申請日）15：00前，注冊登記機(jī)構(gòu)根據(jù)t日基金份額單位凈值計(jì)算投資人申購或轉(zhuǎn)入基金的份額，并將清算確認(rèn)的有效數(shù)據(jù)和資金數(shù)據(jù)匯總傳輸給基金托管人?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藫?jù)此進(jìn)行申購或轉(zhuǎn)出的基金會(huì)計(jì)處理。
　　2．t+3日15：00前，基金管理人應(yīng)將確認(rèn)后的有效申購款和轉(zhuǎn)入款劃到在基金托管人的營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的基金銀行帳戶，基金托管人與基金管理人核對申購款或轉(zhuǎn)入款是否到帳，并對申購或轉(zhuǎn)入資金進(jìn)行帳務(wù)處理。如款項(xiàng)不能按時(shí)到帳，由基金管理人負(fù)責(zé)處理。
　　3．如采取軋差清算方式，基金管理人和托管人另行協(xié)商運(yùn)行程序。
　?。ㄋ模┶H回和轉(zhuǎn)出資金
　　1．t+1 日15：00前，基金管理人將t 日贖回或轉(zhuǎn)出確認(rèn)數(shù)據(jù)匯總傳輸給基金托管人，基金管理人和基金托管人據(jù)此進(jìn)行贖回或轉(zhuǎn)出的基金會(huì)計(jì)處理
　　2．t+2日12：00前，基金管理人向基金托管人發(fā)出劃款指令，基金托管人根據(jù)基金管理人的劃款指令核對t+3日應(yīng)劃付的贖回款項(xiàng)
　　3．t+3 日15：00之前，基金托管人根據(jù)基金管理人有效指令將t日贖回確認(rèn)款劃到基金清算總賬戶?；鸸芾砣伺c基金托管人對贖回款支付進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。
　　4．如采取軋差清算方式，基金管理人和托管人另行協(xié)商運(yùn)行程序。
　　（五）基金份額現(xiàn)金分紅
　　1．基金管理人將其決定的分紅方案通知基金托管人，基金托管人復(fù)核后通知基金管理人報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案并公告。
　　2．基金托管人和基金管理人對基金份額分紅進(jìn)行帳務(wù)處理并核對后，基金管理人向基金托管人發(fā)出現(xiàn)金分紅的劃款指令，基金托管人應(yīng)在基金管理人分紅劃款指令要求的劃款日將資金劃入專用帳戶。
　　3．基金管理人在下達(dá)指令時(shí)，應(yīng)給基金托管人留出必需的劃款時(shí)間。
　　4．如采取軋差清算方式，基金管理人和托管人另行協(xié)商運(yùn)行程序。
　　（六）登記結(jié)算公司結(jié)算備付金賬戶的清算
　　1．若結(jié)算備付金賬戶發(fā)生透支，按登記結(jié)算公司有關(guān)規(guī)定計(jì)收違約金（含透支款利息，下同），該違約金最終由透支基金的基金管理人承擔(dān)，但由于基金托管人的原因造成該賬戶透支的情形除外。
　　2．基金托管人應(yīng)在交收日（t+1）15：00之前向登記結(jié)算公司提交透支扣券申請書，指定其所托管的透支基金相關(guān)證券賬戶及透支金額。登記結(jié)算公司按其指定的透支基金相關(guān)證券賬戶買入證券成交的先后順序，自后向前依次扣券，直至扣券總市值達(dá)到透支金額的_________％為止（證券市值按當(dāng)日收盤價(jià)計(jì)算，下同）。如該基金證券賬戶內(nèi)所有證券價(jià)值不足透支金額的_________％，則扣該基金的全部證券。
　　3．對于結(jié)算備付金賬戶因計(jì)收違約金形成的透支部分，可不采取本條第1、2款規(guī)定的措施。
　　4．基金管理人應(yīng)在t+2日前補(bǔ)足透支款及違約金，基金管理人按規(guī)定補(bǔ)足透支款及違約金后，這樣登記結(jié)算公司應(yīng)交付暫扣的證券。如果登記結(jié)算公司未及時(shí)交付，基金托管人應(yīng)根據(jù)《證券資金結(jié)算協(xié)議》的規(guī)定向登記結(jié)算公司追索。如基金管理人未及時(shí)補(bǔ)足透支款及違約金，登記結(jié)算公司將賣出暫扣的證券，賣出款記入結(jié)算備付金賬戶以彌補(bǔ)其上述透支款項(xiàng)及違約金，不足部分仍向基金托管人追索，由此產(chǎn)生的相關(guān)損失賠償和其它責(zé)任由基金管理人承擔(dān)。
　　5．若基金銀行存款賬戶有足夠資金余額，因基金托管人未及時(shí)核對結(jié)算備付金是否有足額結(jié)算頭寸或未及時(shí)劃撥以補(bǔ)足結(jié)算備付金等自身原因造成的結(jié)算備付金賬戶出現(xiàn)透支，相關(guān)損失賠償和其它責(zé)任由基金托管人承擔(dān)。
　　6．如結(jié)算備付金賬戶未發(fā)生透支，但基金托管人所托管的基金發(fā)生透支，應(yīng)基金托管人的申請，登記結(jié)算公司可協(xié)助基金托管人暫扣其指定的透支基金相關(guān)證券賬戶內(nèi)相當(dāng)于基金托管人所申報(bào)透支金額的120%的證券，并按照登記結(jié)算公司的相關(guān)規(guī)定，對透支基金采取按申報(bào)透支金額計(jì)收違約金等處罰措施。由此產(chǎn)生的最終責(zé)任由基金管理人承擔(dān)，基金管理人應(yīng)賠償基金托管人因此而遭受的相關(guān)損失。如果由于基金托管人的指定發(fā)生錯(cuò)誤等原因發(fā)生錯(cuò)誤暫扣的，相關(guān)損失賠償和其它責(zé)任由基金托管人承擔(dān)。
　　7．對于任何原因發(fā)生的證券資金結(jié)算透支事件，基金托管人可協(xié)助登記結(jié)算公司采取以下風(fēng)險(xiǎn)管理措施：
　?。?）報(bào)告證監(jiān)會(huì)。
　?。?）提請證券交易所限制或暫停基金托管人所托管的透支基金的證券買入等。
　　8．如基金托管人所托管的基金發(fā)生債券超額賣出或賣出回購質(zhì)押債券而導(dǎo)致債券賣空行為的，登記結(jié)算公司在t+1日暫不交付賣空價(jià)款對應(yīng)的資金。同時(shí)，以賣空價(jià)款為基數(shù)，按登記結(jié)算公司有關(guān)規(guī)定計(jì)收違約金，該違約金最終由基金管理人承擔(dān)。如基金管理人在兩個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)足賣空債券，登記結(jié)算公司交付相應(yīng)價(jià)款。否則，登記結(jié)算公司以暫扣資金買入與其賣空等量的證券，由此產(chǎn)生的損益由基金管理人承擔(dān)。